Kontennachweis | Summen & Salden
Wenn auch erheblich verkürzt, hier einfach mal zum Sehen, wie
sich die Summen & Salden digital aufschlüsseln. In Verbindung
mit dem Jahres-Journal und beides exportiert nach MS-Excel, sind
der
Erstellung von Auswertungen mit Abfragen und Pivot Tabellen
keine Grenzen gesetzt und stellen definitiv definitiv
Fortgeschrittenen-Niveau dar!
Es verdient an dieser Stelle auch einmal meinen ganz
persönlichen Respekt an alle Teilnehmer*innen der letzten Jahre,
die dieses Zahlenwerk mit Materialwirtschaft, Lohn & Gehalt und
einem Kompendium in eine Form gebracht haben, die Sie auch als
Dozent nicht vorhersehen können.
Kontenrahmen SKR 04 (DATEV) individuell angepasst
SACHKONTEN
Last
Eröffnungsbilanzwerte
Summe für 2019
Saldo per 31.12.2019
Konto
Kontobezeichnung
KEY
Aktiva
Passiva
Soll
Haben
Soll
Haben
150
Geschäfts- oder Firmenwert
01.01.
800.000,00
800.000,00
216
Staende tre ( Wald )
01.01.
350.000,00
350.000,00
345
Fachwerk-Verwaltung-Großhandel
01.02.
850.000,00
850.000,00
350
Fabrikbauten
09.10.
740.000,00
500.000,00
240.000,00
360
Wohnbauten
09.10.
500.000,00
500.000,00
400
Technische Anlagen und Maschinen
31.12.
598.628,24
27.966,90
570.661,34
426
Maschinenpark BTG
31.12.
500.000,00
500.000,00
20.834,00
479.166,00
520
Pkw
31.12.
264.333,12
41.858,94
222.474,18
540
Lkw
31.12.
92.533,64
79.000,00
19.659,73
151.873,91
635
Geschäftsausstattung
01.01.
70.000,00
70.000,00
651
PC Anlagen
31.12.
46.979,65
117,64
3.501,07
43.596,22
900
Wertpapiere des Anlagevermögens
22.11.
299.990,48
500.000,00
649.996,48
149.994,00
1001
BTG Rohstoffe
31.12.
22.400,00
22.400,00
1100
Fertige Erzeugnisse und Waren
31.12.
39.663,00
39.663,00
1141
Warenbestand Georg Factory
31.12.
104.160,70
8.107,00
104.160,70
8.107,00
1433
Entstandene Einfuhrumsatzsteuer
31.12.
377.387,15
377.387,15
1800
Bank
31.12.
983.828,97
21.283.618,52
21.996.926,12
270.521,37
1940
Damnum/Disagio
31.12.
27.500,00
5.500,00
22.000,00
4400
Erlöse 19 % USt
18.12.
247.096,78
10.002.241,61
9.755.144,83
4401
Erlöse 19 % USt Sonderaktion
18.12.
327.589,92
327.589,92
4800
Bestandsveränderung fertige Erzeugnisse
31.12.
39.663,00
39.663,00
4845
Erlöse Sachanlageverkäufe 19 % USt
15.01.
20.000,00
20.000,00
5100
Einkauf - Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
16.12.
23.200,25
23.200,25
5401
Georg Factory Wareneingang
31.12.
328.512,70
8.107,00
320.405,70
5425
EG-Erwerb 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer
27.10.
1.404.305,32
1.404.305,32
5559
Steuerfreie Einfuhren
16.12.
1.730.890,88
1.730.890,88
6010
Löhne
31.12.
237.644,40
237.644,40
6020
Gehälter
31.12.
3.116.384,13
3.116.384,13
6220
Abschreibungen auf Sachanlagen
31.12.
38.277,94
38.277,94
6391
Zuwendungen, Spenden für wissenschaftliche und
kulturelle Zwecke
05.11.
10.200,00
10.200,00
6520
Kfz-Versicherungen
09.12.
4.907,96
4.907,96
6815
Bürobedarf
27.12.
9.287,14
9.287,14
7610
Gewerbesteuer ( Vorauszahlung )
15.11.
119.600,00
119.600,00
7685
Kfz-Steuer
05.04.
8.267,37
600,00
7.667,37
DEBITOREN
Last
Eröffnungsbilanzwerte
Summe für 2019
Saldo per
31.12.2019
Konto
Kontobezeichnung
KEY
Aktiva
Passiva
Soll
Haben
Soll
Haben
10002
Outdoor Enders GmbH
27.12.
282.650,06
799.885,83
1.082.892,89
357,00
10003
Naturspielzeug Holzwurm e.K.
27.12.
87.169,23
245.450,98
332.222,27
397,94
10004
Aquariumbedarf KG
27.12.
273.643,77
482.761,83
756.992,01
586,41
10012
Fashion GmbH
27.12.
93.622,87
191.290,25
286.489,86
1.576,74
10013
Comma Store e.K.
27.12.
75.394,02
141.810,05
217.204,07
10014
Fashion Accessoires GmbH & Co.
KG
27.12.
87.210,11
154.699,55
241.909,66
10018
Acessoires and more
04.02.
3.395,78
10032
Spiele Salzer GmbH
27.12.
57.083,39
260.641,27
318.020,42
295,76
10033
Goldmann GmbH
27.12.
42.877,29
117.197,64
160.074,93
10034
Schmucklädchen OHR
27.12.
69.047,33
191.775,89
260.343,17
480,05
10035
Möbeldesign KG
27.12.
59.994,24
150.252,77
210.247,01
10036
Schloß Bau KG
27.12.
80.221,70
382.155,30
461.854,30
522,70
KREDITOREN
Last
Eröffnungsbilanzwerte
Summe für 2019
Saldo per
31.12.2019
Konto
Kontobezeichnung
KEY
Aktiva
Passiva
Soll
Haben
Soll
Haben
70003
Camping-Outdoor Indien
12.11.
1.654.179,53
1.654.179,53
70007
Holzdesign Moskovic
12.11.
60.119,28
523.451,08
463.331,80
70013
George Factory LTD.
27.12.
335.832,82
291.041,58
666.978,89
40.104,49
70017
Dr. Peppers & Sons
05.12.
11.852,40
11.852,40
14.232,40
2.380,00
72005
Startraveller Equipment GmbH
Österreich
12.11.
330.232,77
330.232,77
72012
Segeljonas Flensburg
27.12.
500.000,00
500.000,00
72013
Gücteks Kayseri
12.11.
16.400,00
16.400,00
